Khi PODCASTER WALLACE sang Canada để phỏng vấn ai đó, vô tình anh bắt gặp một gã đàn ông lạ lùng tên là Howe, người này lại có rất nhiều chuyện đáng nghe về cuộc sống của mình. Hôm sau, khi thức dậy, Wallace mới tá hỏa phát hiện Howe chẳng giống như điều anh tưởng tượng. Hóa ra, Howe chuẩn bị làm một ca phẫu thuật kỳ quái, và hắn có ý định biến Wallace thành một con hải mã!
